Deskundigenrapport geldstroomanalyse

Opdracht: reconstrueer de geldstromen tussen Hoogtij Holding, Tideway Services en de eindbestemmingen, en beoordeel of zij een zakelijke grondslag hebben.

Werkwijze

Onderzocht zijn de bankgegevens, de leningsovereenkomsten, de facturen en de aktes van vastgoed- en cryptotransacties over 2024–2025.

Bevindingen

1. Hoogtij Holding boekte € 2,8 miljoen als “leningen” en “advieskosten” naar Tideway Services. Aflossingen, rente of prestaties ontbreken.
2. Tideway Services heeft geen personeel, kantoor of andere klanten; de gelden gingen vrijwel direct door naar vastgoed (twee panden) en een cryptoportefeuille.
3. De inleg van Hoogtij Holding zelf is niet te herleiden tot een legale bron; het beginvermogen kwam binnen via buitenlandse rekeningen.
4. De prijsstelling van de “leningen” en facturen is niet marktconform en mist iedere onderbouwing.

Conclusie

De geldstromen laten zich bedrijfseconomisch niet verklaren als reële financiering of dienstverlening. Het patroon — instroom van onverklaarde herkomst, doorsluizen via een lege vennootschap, omzetting in waardevaste activa — is kenmerkend voor het in lagen wegzetten en verhullen van vermogen.

Aandachtspunt: de deskundige duidt het patroon, maar de herkomst ("enig misdrijf") en de kwalificatie blijven aan de rechter. Hoe weegt u dit rapport samen met de buitenlandse herkomst (stuk 8) en de rol van de facilitator?